Rentegevoeligheid

Het rentegevoeligheidsrapport toont de rentegevoeligheid van kasstromen in een jaar door verschillende rentescenario's met elkaar te vergelijken: de huidige yieldcurve, de yieldcurve met +100 basispunten en de yieldcurve met −100 basispunten.

Twee indelingen

Het rapport heeft twee indelingen:

• Mutatie van de rentekosten in een jaar — toont hoe de te betalen rentekosten in een jaar veranderen als de curve verschuift.
• Contante waarde van kasstromen in een jaar — de kasstromen worden contant gemaakt naar 1 januari van het huidige jaar, maar alle kasstromen worden gepresenteerd in het jaar dat ze vallen. Er wordt gerekend met de drie verschillende scenario's. Hierdoor kunt u zien in welke jaren de kasstromen het meest gevoelig zijn voor rentemutaties.

Beide indelingen worden ook grafisch getoond.

Gebruik

Bedoeld voor het inzichtelijk maken van het rentegevoeligheidsprofiel van de portefeuille — bijvoorbeeld om voor de treasury-commissie of het managementteam te onderbouwen welk jaar of welke jaren extra aandacht verdienen bij het hedgen van renterisico's.