Renterisicorapport

Het renterisicorapport brengt het renterisico van de portefeuille cijfermatig en grafisch in beeld over tien jaar. De renterisico's worden afgezet tegen een grondslag — standaard het schuldrestant van de leningen, maar via risicobases kunt u ook een eigen grondslag definiëren.

Voorgedefinieerde en basisvarianten

Variant	Toelichting
Renterisicorapport voor 10 jaar	Het renterisicorapport waarbij het renterisico cijfermatig en grafisch wordt getoond voor 10 jaar. U kunt dubbelklikken op de bedragen om meer details te zien.
Basisrapport renterisico	Renterisicorapport zonder grafieken — u richt deze zelf in.

Tabbladen bij de rapportinstellingen

Tabblad	Doel
Algemene opties	De selectie, scenario, peildatum en eventueel afwijkend rentescenario.
Risicofactoren	De grondslag waartegen het renterisico moet worden afgezet. Keuzes: schuldrestant, nominaal bedrag (gebruikelijk voor variabele hoofdsom-leningen), of begrotingstotaal (per bedrijf vastgelegd).
Risicobases	Optioneel — eigen grondslagen voor het renterisico.
Risicomomenten	Optioneel — eigen risicomomenten naast de standaard momenten (renteconversie, eindaflossing, opslag-aanpassing).

Begrotingstotaal als grondslag

Om de risicofactor begrotingstotaal te gebruiken, moet eerst per bedrijf een begrotingstotaal worden vastgelegd op het tabblad Basisinformatie 2.0 bij de bedrijven. Daarna kunt u dit in de risicofactoren selecteren. Het rapport toont dan nog steeds informatie over de stand van de leningen, maar gebruikt het begrotingstotaal aan het begin van de periode als grondslag voor de risicoberekening.

Afwijkend rentescenario

Standaard worden de waarden berekend met het rentescenario uit het contract. Met deze optie kunt u een afwijkend rentescenario selecteren om het rapport mee te berekenen.

Bijzonderheid bij variabele hoofdsom-leningen

Bij de eindaflossing van een variabele hoofdsom-lening wordt het nominaal bedrag — niet het schuldrestant — meegenomen als bedrag voor het renterisico.

Spreadrisico's

Wij gaan ervan uit dat een spreadaanpassing altijd op dezelfde datum valt als een renteaanpassing — het is immers een spread op een renteaanpassing, en de spreadaanpassing wordt ook pas effectief bij een renteaanpassing. Dit is anders dan bij een wijziging van de basisrente-opslag bij een basisrente-lening; die regel kan helemaal los staan van een renteaanpassing.